Решение задач «5 задач»,
Организация безналичных расчетов, бухучет в Новосибирске

Задача 1. Открыт депозитный счет на 3 месяца. i = 14% (годовых). Сумма 300 тыс. руб. Через 3 месяца счет закрыт. Определить сумму к получению. 300 тыс. руб. + (300 тыс. руб. х (14%/4)/100%) = 310500 руб. Задача 2. Приобретен вексель на 2 года i = 14% (годовых). Сумма 300 тыс. руб. Через 2 года счет закрыт. Определить сумму к получению. 300 тыс. руб. х (1 + 0,14)2 = 300000 х 1,2996 = 389880 руб. Задача 3. Определить какой вариант залога более выгоден для предприятия в рамках получения банковского кредита на сумму 6200 тыс. руб. Срок кредитного договора 2 года. 1 вариант - под залог валютного счета годовая доходность 11,5% курс доллара на момент оформления кредитного договора 65,5 руб.=1 $ расходы на реализацию валютных ценностей 10,8 тыс. руб. на 100 тыс. дол. 2 вариант - под залог материальных ценностей годовая доходность 23%. Задача 4. На транзитный счет поступила валютная выручка 173 тыс. дол. курс дол 69,1 руб.=1 дол расходы на реализацию валюты 51 тыс. руб. Определить: 1) Размер средств перечисляемый на текущий валютный счет? 2) Размер средств перечисляемый на расчетный счет с учетом расходов на реализацию валюты? Задача 5. Заключен договор купли продажи (российское предприятие - импортер). Определить: На сколько должна измениться рублевая сумма, при изменении курса валюты, с учетом и без учета форвардного договора? Форвардный договор с уполномоченным банком заключен на следующих условиях: 1) страховая премия (оформление форвардного договора) 63 тыс. руб. 2) форвардный курс 68,9 руб. за 1 дол. На день заключения договора купли-продажи курс валюты составлял 67,8 руб. за 1 дол. На день оплаты за товары согласно договору купли-продажи кура валют составлял 69,4 руб. за 1 дол. Сумма счета за приобретенные товары - 190 тыс. дол.