Решение задач «Подготовить задание к 12:00 8 апреля. Текст задания ниже.»,
налогообложение в Новосибирске

Подготовить задание к 12:00 8 апреля. Текст задания ниже. Задача по работе с НДС декларацией ООО «Одуванчик» занимается оптовой торговлей компьютеров. Организация зарегистрирована в Инспекции ФНС России №9 город Москва. ИНН 7709341330, КПП 770901001, ОКТМО 45381000, ОКВЭД 51.84. Организация является плательщиком НДС. В I квартале организация осуществила следующие операции: 1. 20 января – перечислен ООО «Сова» (поставщик) аванс в сумме 836 000 рублей, в том числе НДС (20%). Аванс предусмотрен условиями договора. От поставщика получен счет-фактура на полученный аванс; 2. 26 января – от ООО «Сова» получены товары в счет ранее перечисленного аванса на сумму 840 000 рублей, в том числе НДС (20%). Товар принят к учету, получен счет-фактура; 3. 6 февраля – от ООО «Марс» (покупатель) получен аванс под поставку товаров в сумме 1 800 000 рублей с учетом НДС (20%); 4. 10 февраля – отгружены товары в счет аванса полученного от ООО «Марс» на сумму 900 000 рублей, в том числе НДС (20%); 5. 16 февраля – переданы в уставной капитал дочерней компании основные средства. Первоначальная стоимость основных средств равна 2 300 000 рублей, а сумма начисленной амортизации равна 800 000 рублей. Ранее НДС был принят к вычету. Составлен акт приемки – передачи. 6. 18 февраля – переданы безвозмездно товары на сумму 500 000 рублей. Ранее НДС по товарам в сумме 100 000 рублей был принят к вычету. 7. 20 февраля – переуступлено право денежного требования, вытекающее из договора реализации товаров (дебиторская задолженность) на сумму 4 200 000 рублей. Цена приобретения – 3 000 000 рублей). 8. 24 февраля – осуществлены капитальные вложения в основные средства, не требующие монтажа в сумме 2 400 000 рублей, в том числе НДС (20%) в сумме 400 000 рублей. Капитальные вложения приняты к учету, переведены в состав основных средств и учтены на счете 01. Имеется счет-фактура. 9. 26 февраля – произведен ремонт офиса хозяйственным способом (СМР). Приобретены и приняты к учету материалы на сумму 48000, в том числе НДС 8000. Есть счет-фактура. Расходы на заработную плату мастеров с учетом страховых взносов составили 110 000 рублей. 10. 4 марта – ввезены товары на таможенную территорию РФ. Таможенная стоимость 100 062 рублей. (1 604,46 долларов США по курсу 62,3649 рублей за 1 доллар на дату предоставления ГТД), таможенная пошлина 20%. Ставка НДС 20%. 11. 6 марта – перечислено 213 000 рублей (3000 евро по курсу 71 рублей за 1 евро) компании «GfK Group» за оказание маркетинговых услуг. Компания зарегистрирована в Германии. Услуги оказаны на территории РФ. Имеются счет-фактура и документы подтверждающие уплату НДС. Рассчитайте сумму НДС по каждой операции. На основе расчетов заполните декларацию по НДС за первый квартал.